公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以产品分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
(2) 报告分部的财务信息
项目 主营业务收入 分部间抵消 合计
煤炭机械设备 382,702,158.07 - 382,702,158.07建材机械设备 29,469,212.86 - 29,469,212.86印刷设备 103,236,364.66 - 103,236,364.66煤炭销售及采煤服务 243,840,837.93 - 243,840,837.93铝制品 64,064,199.35 - 64,064,199.35其他 8,986,947.27 - 8,986,947.27
83
合 计 832,299,720.14 - 832,299,720.14
（续上表）
项目 主营业务成本 分部间抵消 合计
煤炭机械设备 311,164,079.37 - 311,164,079.37建材机械设备 23,911,053.53 - 23,911,053.53印刷设备 77,668,294.25 - 77,668,294.25煤炭销售及采煤服务 220,435,788.05 - 220,435,788.05铝制品 63,932,355.12 - 63,932,355.12其他 7,206,606.25 - 7,206,606.25
合 计 704,318,176.57 - 704,318,176.57
2、转让准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司 24.531%股权
经公司董事会批准，公司通过拍卖方式出售准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司（以下简称“柏树坡煤矿”） 24.531%股权，交易底价按照该股权的账面价值8,649.22 万元确定。
2016 年 11 月 17 日，公司与潍坊广大拍卖有限公司签订拍卖合同，双方确
定将于 2016 年 12 月 5 日对柏树坡股权进行拍卖；并于 2016 年 11 月 19 日对拍
卖信息进行了登报公告。
2016 年 12 月 5 日，公司对柏树坡股权依法进行了拍卖，赵笃学先生通过公开竞标的方式以 1.39 亿元的价格拍得上述股权，双方签订《关于准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司之股权转让协议》约定，标的权利自股权转让款全部划入公司指定账户之日起转移。
2016 年 12 月 28 日，公司收到赵笃学支付的股权转让款 1.39 亿元。同日，该股权工商变更手续办理完毕。
3、资产重组事项
公司目前正在筹划重大资产重组，公司拟以发行股份的方式收购相关资产并募集配套资金。经公司董事会批准，公司拟以非公开发行股份的方式购买北京文脉互动科技有限公司（文脉互动）及北京麟游互动科技有限公司（麟游互动） 100%的股权并向特定对象募集配套资金。
84
2017 年 1 月 23 日，文脉互动召开股东会，全体股东同意与山东矿机签署《发
行股份购买协议》并放弃优先购买权。同日，麟游互动召开股东会，全体股东同
意与山东矿机签署《发行股份购买协议》并放弃优先购买权。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（ 1 ）应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
坏账准备的应收账款单项金额重大并单独计提 41,929,267.15 6.76 40,472,358.55 96.53 1,456,908.60
坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 535,499,152.26 86.32 93,849,898.92 17.53 441,649,253.34
提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计 42,940,489.92 6.92 30,776,750.55 71.67 12,163,739.37
合 计 620,368,909.33 100.00 165,099,008.02 26.61 455,269,901.31
（续上表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
坏账准备的应收账款单项金额重大并单独计提 8,525,172.70 1.05 8,525,172.70 100.00
-
坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提 794,515,332.16 97.74 135,170,922.15 17.01 659,344,410.01
提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计 9,830,712.66 1.21 7,330,712.66 74.57 2,500,000.00
合 计 812,871,217.52 100.00 151,026,807.51 18.58 661,844,410.01
合并报表范围内应收子公司款项未计提坏账准备，明细如下：
期末余额
应收账款
应收账款 坏账准备
新疆昌煤矿机有限责任公司 12,116,534.15 -北京三矿通科技有限公司 13,355,677.07 -榆林市天宁矿业服务有限公司 45,951,045.48 -山东信川机械有限责任公司 184,272.00 -山东成通锻造有限公司 504,836.43 -
85
期末余额
应收账款
应收账款 坏账准备
山东长空雁航空科技有限责任公司 348,647.00 -榆林恒安通矿业服务有限公司 4,368,214.12 -
合 计 76,829,226.25 -
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账 龄 计提比例 计提比
应收账款 坏账准备 (%) 应收账款 坏账准备 例(%)
1 年以内 178,182,129.91 8,909,106.49 5 338,964,656.64 16,948,232.82 5
1 至 2 年 134,282,246.11 13,428,224.61 10 227,468,548.28 22,746,854.83 10
2 至 3 年 93,366,227.71 18,673,245.54 20 76,719,762.36 15,343,952.48 20
3 年以上 52,839,322.28 52,839,322.28 100 80,131,882.02 80,131,882.02 100
合 计 458,669,926.01 93,849,898.92 20.46 723,284,849.30 135,170,922.15 18.69
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转 其 其 期末余额
计提 回 他 转销 他
坏账准备 151,026,807.51 14,106,170.51 - - 33,970.00 - 165,099,008.02合 计 151,026,807.51 14,106,170.51 - - 33,970.00 - 165,099,008.02
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
与本公司 款期末总占应收账 坏账准备
单位名称 关系 金额 账龄 额的比例 期末金额
（%）
2,206,791.31 1 年以内 0.36 110,339.57
21,330,694.84 1-2 年 3.44 2,133,069.48山西省阳泉荫营煤矿 非关联方
41,003,107.41 2-3 年 6.61 8,200,621.48
1,237,332.29 3 年以上 0.20 1,237,332.29榆林市天宁矿业服务有限公司 控股子公司 45,951,045.48 1 年以内 7.41 -
10,148,347.30 1 年以内 1.64 507,417.37济宁矿业集团海纳科技设备制造有限公司 关联方
9,212,334.52 1-2 年 1.48 921,233.45
86
与本公司 款期末总占应收账 坏账准备
单位名称 关系 金额 账龄 额的比例 期末金额
（%）
兖矿东华重工有限公司 非关联方 19,074,910.73 1 年以内 3.07 953,745.54
有限责任公司山西晋煤集团金鼎煤机矿业 非关联方 13,446,540.10 1 年以内 2.17 672,327.01
合 计 / 163,611,103.98 / 26.38 14,736,086.19
（4） 期末公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5） 期末公司无因转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债金额。
2、 其他应收款
（ 1 ）其他应收款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
坏账准备的其他应收款单项金额重大并单独计提
- - - - -
坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 158,651,391.23 100.00 7,492,274.88 4.72 151,159,116.35
提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计
- - - - -
合 计 158,651,391.23 100.00 7,492,274.88 4.72 151,159,116.35
（续上表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
- - - - -
坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提 231,291,428.97 100.00 6,091,645.86 2.63 225,199,783.11
- - - - -
合 计 231,291,428.97 100.00 6,091,645.86 2.63 225,199,783.11
合并报表范围内其他应收子公司款项未计提坏账准备，明细如下：
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备
潍坊科尔建材机械有限公司 3,969,453.75 -山东矿机迈科建材机械有限公司 405,718.80 -
87
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备
